재테크 도구
ISA + IRP 절세 계산기
같은 금액을 넣었을 때 일반계좌, IRP, ISA 만기 후 IRP 전환 중 은퇴 시점에 얼마나 남는지 비교합니다.
ISAISA 설정
연간 한도 2,000만원
3년 이상 10년 이하, 만기 후 ISA 추가 납입 없음
IRPIRP 설정
세액공제 한도 900만원 (연금저축 포함), 납입 한도 1,800만원
연금저축은 600만원까지 공제 대상 (IRP와 합산 900만원)
공통 설정
절세 효과 요약
연금계좌 세액공제 환급 (1년)
149만원
매년 연말정산 환급, 1년치
ISA 절세 예상 (만기 1회)
73만원
5년 만기 때 한 번, 일반계좌 대비
1년 환급 + ISA 만기 절세
221만원
환급은 1년치, ISA 절세는 5년 만기 합계라 기간이 다른 두 값을 더한 참고치
은퇴 시점 자산 비교 (60세 기준)
세 전략 모두 ISA 납입 연 1,200만원 × 5년, 연금계좌(IRP + 연금저축) 납입 연 900만원 × 25년으로 같습니다. 달라지는 것은 돈이 담기는 계좌뿐입니다.
합계 (계좌 자산 + 환급)
5억 5,885만원
- 계좌 자산 (환급 제외)
- 5억 5,885만원
- 세액공제 환급 합계
- 0원
비교 기준
ISA와 연금계좌 없이 같은 금액을 일반계좌로 운용. 배당/이자마다 15.4% 과세.
합계 (계좌 자산 + 환급)
6억 1,920만원
- 계좌 자산 (환급 제외)
- 5억 8,207만원
- 세액공제 환급 합계
- 3,713만원
일반계좌 대비 +6,035만원
연금계좌 납입분은 과세이연 복리 후 연금소득세 5.5%. ISA 납입분은 같은 기간 일반계좌로.
세액공제 환급 연 149만원 × 25년
합계 (계좌 자산 + 환급)
6억 3,651만원
- 계좌 자산 (환급 제외)
- 5억 9,889만원
- 세액공제 환급 합계
- 3,762만원
일반계좌 대비 +7,766만원
IRP만 대비 +1,731만원
ISA 만기 자산 6,962만원에서 ISA 세금 75만원을 내고 6,887만원을 연금계좌로 이체
전환 추가 세액공제 50만원 (1회, 환급 합계에 포함)
세액공제 환급은 매년 같은 금액을 받는다고 가정하고 재투자 수익은 넣지 않았습니다.
전략별 계좌 자산 성장 (환급 제외)
ISA 만기 시점에 세금이 반영됩니다.
ISA + IRP 절세 계산기 사용법
- STEP 1
ISA 유형/납입액/기간과 IRP, 연금저축 납입액을 입력합니다.
- STEP 2
공통 설정(수익률, 나이, 급여구간)을 입력하면 자동 계산됩니다.
- STEP 3
같은 금액을 넣었을 때 세 전략의 은퇴 시점 합계(계좌 자산 + 세액공제 환급)를 비교합니다.
계산 기준
- 연금계좌 세액공제(매년): (min(연금저축, 600만원) + IRP) 중 900만원까지 × 세액공제율
- ISA 절세(만기 1회): 일반계좌 세금(15.4%) - ISA 세금(9.9% 분리과세, 비과세한도 초과분)
- ISA→IRP 이체 금액: ISA 만기 자산 - ISA 세금
- ISA→IRP 전환 추가공제: min(이체 금액 × 10%, 300만원) × 세액공제율
- 연금계좌 자산은 연금소득세 5.5% 차감 후 실수령 (55~70세 기준)
- 합계: 계좌 자산 + 세액공제 환급 합계 (매년 같은 환급, 재투자 수익 제외)
자주 묻는 질문
ISA 만기 후 IRP 전환을 꼭 해야 하나요?
선택입니다. 전환하면 ISA 세금을 내고 이체한 금액의 10%(최대 300만원)에 대해 추가 세액공제를 받고, 은퇴까지 연금계좌 안에서 계속 복리로 굴립니다. 단 만기일로부터 60일 이내에 이체해야 혜택이 적용됩니다.
ISA 납입액과 IRP 납입액을 따로 가져가야 하나요?
네, ISA와 IRP는 별개 계좌입니다. ISA 연간 납입 한도 2,000만원, 연금계좌 세액공제 한도는 연금저축, IRP 합산 900만원(이 중 연금저축은 600만원까지만 공제 대상), 실납입 한도 1,800만원입니다.
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